+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Социальный налоговый вычет по расходам на страхование жизни

Социальный налоговый вычет по расходам на страхование жизни

Если в течение календарного года социальный налоговый вычет физическим лицом не применялся или был использован не полностью, то неиспользованная сумма переносится на последующие налоговые периоды до полного ее использования. Вычетом вправе воспользоваться физические лица, оплатившие страховые взносы по договорам добровольного страхования жизни или дополнительной пенсии: за себя; за лиц, состоящих с ними в отношениях близкого родства; К лицам, состоящим в отношениях близкого родства, относятся родители усыновители , дети в том числе усыновленные, удочеренные , родные братья и сестры, дед, бабка, внуки, прадед, прабабка, правнуки, супруги. Порядок получения Получить социальный налоговый вычет физическое лицо имеет право: у нанимателя по месту основной работы службы, учебы ; Скачать пример заявления в бухгалтерию DOCX, Индивидуальные предприниматели нотариусы, адвокаты , не имеющие в течение отчетного налогового периода места основной работы службы, учебы , применяют социальные налоговые вычеты при исчислении подоходного налога с физических лиц за отчетный налоговый период.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Вычетом можно воспользоваться, если страхование оплачено: за себя; за супруга в т.

Как получить налоговый вычет по НДФЛ по расходам на страхование жизни

Поэтому я смогу и далее получать данный вид вычета. В году я заключила договор страхования жизни при оформлении второй ипотеки. И хотя имущественный вычет на вторую ипотеку мне уже не положен, начиная с года, я вернула почти 10 рублей благодаря налоговому вычету по расходам на добровольное страхование жизни.

Конечно, сумма по сравнению с имущественным налоговым вычетом небольшая, однако оформить эти два вида вычета возможно одновременно, тем самым увеличив размер общей суммы к получению.

В этой статье я на своем примере расскажу о том, как оформить налоговый вычет за страхование жизни, какие потребуются документы, какой максимальный размер данного вычета и кому он полагается.

Что такое налоговый вычет по страхованию жизни и кто его может получить Налоговый вычет по страхованию жизни относится к социальным налоговым вычетам и определен п. Социальные налоговые вычеты предоставляются по нескольким видам расходов: на благотворительные цели и пожертвования; на обучение; на медицинские услуги и лекарственные препараты; на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию; на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, на добровольное страхование жизни.

В этой статье речь пойдет только о социальном вычете по cтрахованию жизни. Указанный вычет появился в НК РФ сравнительно недавно, с января года. Как и другие, вычет по расходам на Страхование жизни — это уменьшение налоговой базы по доходам налогоплательщика в связи с понесенными им расходами.

В нашем случае — от страхового платежа по договору страхования жизни. В отличие от вычета за обучение или лечение , ограничений по возрасту детей нет, то есть, вычет можно получить даже по расходам на страхование жизни своих совершеннолетних детей.

Получить вычет можно при оплате не всех видов договоров страхования, есть некоторые ограничения. Более подробно о нюансах договора страхования для целей получения вычета расскажу в следующей главе. Разберем эти условия более подробно: Договор должен быть заключен со страховой организацией Договор страхования жизни можно заключать с любой страховой организацией, имеющей лицензию п.

Сведения о лицензии должны быть отражены в договоре, в противном случае стоит сразу взять копию лицензии в страховой организации. Хотя в моем договоре указана лицензия страховой компании, я попросила у своей страховой компании несколько копий лицензии на всякий случай.

Предоставили их мне сразу по запросу. Так как теперь я оформляю декларацию и подаю необходимые подтверждающие документы для получения налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика на сайте www.

Достаточно одной сохраненной сканкопии. Однако, если налоговый инспектор попросит меня предъявить оригинал документа, это уже меня не затруднит. Срок действия договора должен быть не менее пяти лет Со сроком действия договора все прозрачно, если он менее пяти лет — налоговый вычет, увы, вам не положен.

При этом не подпадают под требования договоры с пролонгацией, заключенные на срок менее пяти лет. Получить вычет по НДФЛ в сумме, которая направлена на страхование жизни, налогоплательщики вправе с 01 января года, именно тогда данный вид вычета появился в НК РФ. При этом если договор страхования заключен до Для наглядности разберем примеры.

Пример 1: Иванов В. Срок действия договора составляет 10 лет. Выгодоприобретателем по договору является Иванов В. Сумма ежегодного взноса равна Таким образом, начиная с года, Иванов В. Условия получения налогового вычета по расходам на добровольное страхование жизни Ивановым В.

Однако получить вычет он может только по взносам, уплаченным им начиная с января года. Пример 2: Смирнов Г. Ежегодный платеж по договору составляет Смирнов В. Однако, так как договор страхования заключен на срок менее 5 лет, налоговый вычет Смирнову В.

Предметом договора должно быть страхование жизни Вычет предусмотрен исключительно по расходам на страхование жизни. Поэтому при заключении договора обращайте внимание на предмет страхования. Если это комбинированный договор, включающий помимо страхования жизни еще и страхование от несчастных случаев, болезней или имущественное страхование, налоговый вычет может быть предоставлен только в сумме страховых взносов, относящейся к добровольному страхованию жизни Письмо ФНС России от Если вы заключили такой договор, то для получения вычета следует запросить в страховой организации справку, разъясняющую, какая сумма уплачена по каждому предмету страхования отдельно.

Если же эта информация есть в приложении к договору, например, в графике платежей, то для расчета суммы вычета можно использовать ее, и справка в таком случае не понадобится.

Вычет при этом будет положен только в части расходов, понесенных в связи со страхованием жизни Письмо ФНС России от Так как договор я заключала до получения права собственности на квартиру, предметом договора является только страхование жизни. В этом случае к расчету принимается уплаченная мною сумма страховых взносов за год полностью.

Пример: Иванов В. Согласно договору, ежегодный платеж составляет Иванов В. Так как договор заключен на срок более пяти лет и в нем четко определена сумма платежа по страхованию жизни, Иванов В. Следовательно, Иванов В.

Для этого ему в году надо подать декларации за , и год. Обратите внимание: Указанное Письмо отвечает на конкретный вопрос, рассматривая ситуацию, когда в договоре страхования сумма возмещения не определена и зависит от остатка кредита.

В случае указания в договоре ипотечного страхования четкой суммы возмещения налогоплательщику как выгодоприобретателю вы можете рассчитывать на получение вычета. Я также считала, что не смогу получить вычет.

Но, прочитав свой договор, пришла к выводу, что в моем случае требования НК РФ соблюдены. Согласно моему договору, выгодоприобретателем является банк в размереостатка задолженности сумма не определена и отдельным пунктом, в размере четко указанной суммы пусть и маленькой , выгодоприобретателем являюсь я или, в случае моей смерти, — супруг.

А так как п. Страховые взносы должны быть внесены за счет личных средств По договору добровольного страхования жизни страхователем и плательщиком должен выступать сам налогоплательщик.

Однако страховые взносы за него оплачивает работодатель. В этом случае налоговый вычет Иванову В. В случае если выгодоприобретателем будет выступать другое лицо или организация, например, банк — налоговый вычет, увы, вам не положен.

Согласно договору, выгодоприобретателем по договору является будущая жена Иванова В. Размер вычета по страхованию жизни Обратите внимание: В данный лимит не включаются вычеты на обучение детей и на дорогостоящее лечение ст.

Вычет на обучение детей налогоплательщика может быть учтен в размере не более Причем эта сумма является общей на обоих родителей, опекунов, попечителей пп. Размер вычета на дорогостоящее лечение не ограничен пп.

Сроки получения вычета по страхованию жизни Получить вычет по НДФЛ в сумме, которая направлена на страхование жизни, налогоплательщики вправе с 01 января года, именно тогда данный вид вычета появился в НК РФ.

При этом договор страхования может быть заключен ранее этого срока, однако вычет можно получить только по суммам страховой премии, уплаченной с указанного срока. Вернуть налог получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него.

А заявить о праве на вычет возможно в течение трех лет с года, когда вы понесли расходы. Этот срок отведен п.

Например: Иванов В. Но оплату договора страхования он произвел сразу же в том же году в размере Все остальные условия получения вычета им соблюдены.

Таким образом, право на вычет у Иванова В. Однако получить вычет он может только при условии, что подаст налоговую декларацию за год не позднее года. Так как в году фактических расходов у него не было, вычет за этот и другие годы срока действия договора ему не положен.

Если он подаст декларацию в году, то упустит трехгодичный срок, когда возможно заявить право на вычет. При этом максимально возможная сумма к получению составит Как получить вычет и какие нужны документы Вычет по страхованию жизни можно получить не только через налоговую инспекцию, но и через работодателя.

Налоговая инспекция Получить вычет через налоговую инспекцию можно в следующем году после года, в котором была внесена оплата за страховку. То есть, если оплатить страховку в году, то вычет можно будет получить только в году.

Для этого в инспекцию потребуется представить абз.

Как получить социальный вычет по НДФЛ на добровольное страхование жизни?

То есть государство готово вернуть вам часть средств, потраченных вами добровольное страхование жизни. Общий размер социальных вычетов не может превышать тыс. Вы имеете право на получение налогового вычета, если Договор добровольного страхования жизни: оформлен на Вас или на близкого родственника; срок договора 5 лет и более; Вы имеете налогооблагаемый доход. Ниже приведен пример расчета при оплате страховых взносов в рассрочку ежегодная. При единовременной оплате Договора страхования налоговый вычет предоставляется один раз. Оформить налоговый вычет самостоятельно в налоговой инспекции можно только по окончании отчетного периода в следующем году после окончания календарного года, в котором налогоплательщик осуществлял уплату взносов по договору страхования жизни. Стоит обратить внимание на то, что получить налоговый вычет можно в течение трех лет после того, как были произведены соответствующие расходы.

Как получить социальный налоговый вычет на добровольное страхование жизни

Социальные налоговые вычеты ст. Налоговый вычет предоставляется налоговым органом. Для этого налогоплательщику необходимо предоставить следующие документы: налоговая декларация по форме 3-НДФЛ по окончании налогового периода календарного года ; справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за соответствующий календарный год; документы, подтверждающие перечисление пожертвований: платежные документы, договор на пожертвование и т. Право на налоговый вычет по расходам на пожертвование действует в течение 3-х лет с момента уплаты НДФЛ по итогам года, в котором были осуществлены пожертвования. Налоговый вычет предоставляется налогоплательщику путем возврата излишне взысканной суммы НДФЛ.

Роман Как получить вычет на страхование жизни? При заключении договора на страхование жизни можно вернуть часть денег, которые гражданин заплатит в форме взносов в рамках данного договора. А теперь давайте подробнее остановимся на порядке получения налогового вычета. Государство дает нам возможность вернуть НДФЛ получить налоговый вычет не только по расходам на лечение, обучение и покупку квартиры, но и по расходам на страхование жизни.

При этом, данная выплата производится за счет НДФЛ, уплаченного налогоплательщиком государству в течение налогового года.

Заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу супруга супруги , родителей в том числе усыновителей , детей-инвалидов в том числе усыновленных или находящихся под опекой попечительством. Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни определен п. Максимальная сумма уплаченных пенсионных страховых взносов, на который предоставляется налоговый вычет, вместе с другими расходами: на оплату обучения, лечения, медикаментов, уплату взносов на накопительную часть трудовой пенсии в совокупности составляет рублей.

Налоговый вычет - Ваше право на дополнительный доход

Что такое социальный налоговый вычет по договорам страхования жизни? Социальный налоговый вычет - это сумма, уменьшающая налоговую базу Страхователя сумму всех доходов Страхователя, подлежащих налогообложению по налогу на доходы физических лиц. Действие налогового вычета распространяется на страховые взносы, уплаченные Страхователем после 1 января года по договорам страхования жизни, заключенным на срок 5 лет в году или ранее.

Данное правило распространяется на договоры страхования, заключенные до Чтобы воспользоваться вычетом, вы должны иметь статус налогового резидента.

Как работает налоговый вычет на примере программы «ЗащитаЖизни»

Наверх Возврат налога за страхование жизни и условия его предоставления Частью налоговой политики, преследующей социальные и экономические цели, является вычет за взносы, направленные на добровольное страхование жизни СЖ. Одновременно такой элемент налоговой политики несет и отрицательные для государства и положительные для налогоплательщика последствия. Главной целью введения подобной компенсации была популяризация страхования жизни в России. Как правильно оформить налоговый вычет на страхование жизни и здоровья? Какие документы понадобятся для процедуры? При соблюдении каких условий можно получить страховые вычеты? Какова максимальная сумма компенсации?

Получить налоговый вычет

Условия получения СНВ Воспользоваться вычетом можно при соблюдении определенных условий: 1. Следует понимать, что вычет представляет собой возврат не удержание налога, который уже был уплачен должен быть уплачен в ближайшем будущем государству с дохода физического лица. Если такого дохода у гражданина нет — то и вычет ему не положен.

Договор страхования жизни должен быть заключен физическим лицом в пользу самого заявление на получение социального налогового вычета, подтверждения расходов налогоплательщика на перечисление страховых.

Вычет по расходам на добровольное страхование жизни с 2017 можно получить у работодателя

Стимулирование в конце действия договора страхования — это налоговые льготы по страховым выплатам. Последнее имеет большое значение. Формы такого стимулирования могут быть разными.

Социальный налоговый вычет по расходам на добровольное страхование жизни

Вычет по страхованию жизни Что такое налоговый вычет по страхованию жизни Вы можете вернуть часть денег, уплаченных по договору страхования жизни. Вы можете это сделать, получая так называемый налоговый вычет. Потому что 13 рублей из каждых рублей Ваш работодатель или иной налоговый агент платит за Вас в качестве налога налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог.

Произошел страховой случай Оплата страхового взноса Внести изменения в полис Полезная информация Налоговый вычет Налоговый вычет С 1 января года физические лица, заключившие договор добровольного страхования жизни на срок от 5 лет, могут ежегодно получать социальный налоговый вычет по НДФЛ с суммы уплаченных страховых взносов. Как получить социальный налоговый вычет по договору страхования жизни? Декларацию можно заполнить в том числе и на сайте ФНС.

КАК ПОЛУЧИТЬ СОЦИАЛЬНЫЙ ВЫЧЕТ ПО НДФЛ НА ДОБРОВОЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ?

Обновлено Право на вычет возникает, если одновременно соблюдаются три условия: 1 договор заключен со страховой компанией на срок не менее пяти лет; 2 застрахованным лицом выгодоприобретателем по договору являетесь вы сами, ваш супруг в том числе вдовец, вдова , родители, в том числе усыновители, дети, в том числе усыновленные, находящиеся под вашей опекой попечительством ; 3 страховые взносы по договору уплачены за счет ваших собственных средств.

Расходы на добровольное страхование жизни уравняли с тратами на образование и медицину

Федеральный: 8 доб. При этом, данная выплата производится за счет НДФЛ, уплаченного налогоплательщиком государству в течение налогового года. Посредством обращения к работодателю. Как оформить вычет в ФНС?

Комментарии 7
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. slansaffsmug

    Есть спортивная федерация по не олимпийскому виду спорта. Проводятся соревнования и спортивный отбор.

  2. Фока

    Вроде бы автор тёртый калач , а не правильно трактует понятия обман и ложь ! Ложь напрямую связана со Словом . Обмануть можно не открывая рта ! Когда человек говорит и утверждает то , во что сам Не верит это ложь ! автор называет это в видео мошенничеством А вот когда на бутылку с молоком наклеивается этикетка коньяк это обман ! Произвести мошенничество можно как посредством лжи , так и посредством обмана ! . . Вся техника адвокатуры строится на умении Правильно формулировать понятия ! Используя тем самым это при ошибках несовершенства гос. законов !

  3. Ульян

    Вопрос для ролика. Как дрлжно происхожить изьятие какого либо имущества, если ссылаются на потребности государства?

  4. Валерия

    К чему то, нас готовят? Почему мне его решили порекомендовать?

  5. Андрей

    Хера лысого им!лучьше так и оставаться в тени!

  6. brawinwavec

    Я знаю зачем! Государству надо отделить любой ценой бабушек и дедушек от внуков.

  7. mixesaltgast

    22 минуты воды, грустно